Ouder dan 70 jaar en toch profiteren van de voordelen van banksparen? Dat kan!!
Wanneer u een lijfrentekapitaal omzet in een bancaire lijfrente dan valt deze lijfrente, ongeacht de herkomst van het kapitaal, altijd onder het nieuwe regime. Een nieuw regime lijfrente mag doorgaans uiterlijk 5 jaar na de Aow-ingangsdatum worden aangekocht. Er zijn echter een aantal uitzonderingen!
1. Overschrijding in verband met al bestaande afspraken (Oud Regime Lijfrente).
Bestaande lijfrenteovereenkomsten mogen uitgevoerd worden zoals dat eerder met de verzekeraar is afgesproken. De bancaire lijfrente mag starten in het jaar waarin de einddatum van de verzekering ligt, ook als de einddatum later is dan het jaar waarin de 70-jarige leeftijd wordt bereikt.
Deze uitzondering geldt voor verzekeringen die vallen onder de regels van de Brede Herwaardering* (nieuw regime) en de Pré-Brede Herwaardering** (oud regime). Voorwaarde is dan wel dat de overeenkomst na 1 januari 2010 niet meer is verlengd.
* Lijfrentes gestart na 1 januari 1992 maar voor 1 januari 2001.
** Lijfrentes gestart voor 16 oktober 1990 of in geval van koopsom voor 1 januari 1992.
2. Expirerende polissen.
De waarde uit een vrijkomende (expirerende) lijfrenteverzekering moet binnen een redelijke termijn worden omgezet in een nieuwe lijfrente. Onder deze redelijke termijn wordt uiterlijk 31 december van kalenderjaar dat volgt op het jaar waarin de einddatum wordt bereikt verstaan. Wanneer u de lijfrente aankoopt binnen deze redelijke termijn is de overschrijding van de 70-jarige leeftijd toegestaan.
Een voorbeeld:
Stel dat u op 1 oktober 2014 de 70-jarige leeftijd bereikt en uw lijfrenteverzekering een einddatum kent van 1 september 2014. Conform de redelijke termijn moet u de lijfrente uiterlijk op 31 december 2015 omzetten in een nieuwe lijfrente. Op dat moment heeft u de 71-jarige leeftijd bereikt maar blijft de aankoop van een bancaire lijfrente toegestaan.
3. Stakingswinst en (Fiscale) Oudedagsreserve.
Stakende ondernemers kunnen er voor kiezen een stakingswinst en/of oudedagsreserve na de 70-jarige leeftijd af te storten voor de aankoop van een bancaire lijfrente. De koopsom voor de lijfrente moet binnen 6 maanden na het kalenderjaar waarin de staking heeft plaats gevonden zijn afgestort in bancaire uitkerende lijfrente. Er geldt geen maximale aanvangsleeftijd.
4. Nabestaandenlijfrente.
Er geldt geen maximale aanvangsleeftijd voor een nabestaandenlijfrente. Bij overlijden komt het regelmatig voor dat een lijfrente toekomt aan de partner of de ouder(s) van de overledene. Deze erfgenaam moet in veel gevallen een nabestaandenlijfrente aankopen. Ook wanneer deze erfgenaam ouder is dan 70 jaar kan de nabestaandenlijfrente worden uitgekeerd door middel van banksparen.
Direct vergelijken
